Clause bénéficiaire du 3e pilier : ce qui va changer en 2026, et pourquoi le 3b reste votre meilleure protection
Beaucoup de personnes pensent pouvoir choisir librement qui héritera de leur 3e pilier. En réalité, le pilier 3a suit un ordre de bénéficiaires imposé par la loi (art. 2 OPP 3), avec une marge de manœuvre bien plus limitée qu'on ne l'imagine. Le conjoint ou le partenaire enregistré survivant reçoit toujours 100 % du capital en priorité, et le testament ne modifie jamais cette répartition.
En 2026, un rapport du Conseil fédéral publié en réponse au postulat Nantermod (22.3220) ouvre la réflexion sur davantage de liberté successorale dans le 3a. Aucune réforme n'est encore votée, mais plusieurs institutions recommandent déjà de revoir sa clause bénéficiaire, en particulier lorsque la situation familiale a changé sans mise à jour.
Le pilier 3b, la prévoyance libre, échappe à cet ordre légal : il permet de désigner absolument qui l'on veut, ce qui en fait le complément naturel du 3a pour les couples non mariés, les familles recomposées et toute personne hors du cadre légal.
Plan de l'article
- Qui reçoit un 3e pilier en cas de décès ?
- Peut-on bientôt choisir librement le bénéficiaire de son 3a ?
- Le concubin peut-il toucher un 3e pilier ?
- Banque ou assurance : la clause bénéficiaire est-elle différente ?
- Le pilier 3b : la liberté totale que le 3a ne permet pas
- Ce qu'il faut retenir
Sujets traités : clause bénéficiaire 3e pilier, ordre légal OPP 3, postulat Nantermod, concubin 3a, conjoint survivant, partenaire enregistré, succession 3e pilier, pilier 3b liberté bénéficiaire, protection concubin, hors masse successorale, capital décès 3a, clause bénéficiaire banque assurance
Lire l'article complet sur https://choisirmon3emepilier.ch/blog/clause-beneficiaire-3e-pilier-2026